Von Nicolas Lambert
Die LCR (Lettre de Change Relevé) ist ein in Frankreich verbreitetes Zahlungsinstrument, das einem Wechsel nahekommt: Der Gläubiger zieht auf den Schuldner, dessen Bank die Zahlung zum Fälligkeitstag belastet. Wer mit französischen Kunden oder Lieferanten arbeitet und Sage Intacct nutzt, stößt darauf. Dieser Beitrag erklärt den Ablauf und wie er sich automatisieren lässt.
Wie eine LCR funktioniert
Der Gläubiger (Aussteller) erstellt zu einer Rechnung eine LCR mit Fälligkeitsdatum und Bankverbindung des Schuldners. Er reicht sie bei seiner Bank zum Einzug ein, die sie bei der Bank des Schuldners präsentiert. Am Fälligkeitstag wird der Betrag dem Schuldner belastet und dem Gläubiger gutgeschrieben. Anders als eine SEPA-Lastschrift beruht die LCR auf einem Instrument mit eigenem Fälligkeitsplan und eigenen Meldungen.
Warum der manuelle Ablauf Zeit kostet
Ohne Automatisierung bedeutet die LCR Dateierzeugung, Upload im Bankportal, manuelle Verfolgung der Fälligkeiten und eine getrennte Abstimmung der Eingänge. Bei einer größeren Zahl von Kunden steigt die Fehleranfälligkeit, und die Debitorenposition ist erst verspätet verlässlich.
Ein automatisierter Ablauf
- Erstellung der LCR aus den Rechnungen in Sage Intacct;
- Übermittlung an die Bank über einen gesicherten Kanal wie EBICS oder SFTP, je nach Bank;
- Rückmeldungen der Bank über Annahme oder Ablehnung;
- Abstimmung der Zahlungseingänge anhand der Kontoauszüge und Buchung in Sage Intacct. Die Formate dazu erklärt der Beitrag zu camt.052, camt.053 und camt.054.
Anwendungsfälle
- KMU im Handel mit Frankreich: regelmäßige LCR-Einzüge ohne manuelle Dateierstellung.
- Gruppen mit französischen Gesellschaften: einheitliche Verfolgung über mehrere Banken.
- Steuerberatungskanzleien: LCR-Prozesse für mehrere Mandanten, siehe zentrale Zahlungsabwicklung.
Grenzen
Die LCR ist ein französisches Instrument. Welche Übermittlungswege und Funktionen verfügbar sind, bestimmt die jeweilige Bank. Sie sollten daher zunächst mit Ihrer Bank klären, was sie für LCR anbietet.
LCR mit Arkaio
Arkaio unterstützt die LCR neben pain.001, pain.002, pain.008 und den camt-Nachrichten und bindet sie in denselben Ablauf mit Sage Intacct ein. Die Verbindung zur Bank erfolgt per EBICS, Open Banking oder SFTP, wie im Beitrag zur Anbindung von Sage Intacct an die Bank erläutert.
Fazit
Die LCR bleibt im französischen Geschäft relevant. Ihre Automatisierung spart Zeit bei der Erstellung, der Verfolgung und der Abstimmung der Eingänge.